CONSULENZA ATTUARIALE Servizi di consulenza tecnico attuariale e di risk management:
• Calcolo dell’embedded value e dell’appraisal value di compagnie assicurative del ramo vita (anche connesse ad operazioni di acquisizione, vendita, fusione, concambi, etc.) secondo i principi MCEV o approccio Tradizionale • Valutazione della redditività del new business (attività di Profit Testing) anche utilizzando l’approccio di simulazione della nuova produzione nel portafoglio complessivo della compagnia, anche al fine di stimare l’effetto sull’assorbimento di capitale e della variazione del Risk Margin • Supporto tecnico-attuariale alla redazione del Bilancio di esercizio local (calcolo riserve di I° e II° ordine, redazione allegati e modulistica di bilancio) IFRS e Solvency II • Strutturazione di nuovi prodotti vita e relativa analisi della redditività anche secondo la nuova normativa ovvero con il calcolo delle riserve BE e del Risk Margin, verifica dell’impatto del Requisito di Capitale • Sviluppo ed analisi di modelli quantitativi per l’asset e liability management e per la dynamic financial analysis (DFA) • Assistenza, analisi e controllo di corrette metodologie di calcolo delle riserve tecniche in relazione alle disposizioni di legge ed in relazione ai rischi connessi al portafoglio, in ottica di una prudente valutazione degli impegni • Costruzione e personalizzazione delle basi tecniche, o di modelli matematici o statistici, per l’identificazione delle ipotesi operative utilizzate dai modelli attuariali (riscatti, mortalità, spese)
• Valutazione di portafogli assicurativi rami danni di tipo Embedded Value (anche connesse ad operazioni di acquisizione, vendita, fusione, etc.). Valutazione delle riserve tecniche rami danni (riserve sinistri, riserve IBNR, riserve premi, etc.) secondo le normative applicabili nel marcato italiano (ex. Civilistico, IFRS e Solvency II) • Assistenza di analisi e controllo di corrette metodologie di calcolo delle riserve tecniche in relazione alle disposizioni di legge ed in relazione ai rischi connessi al portafoglio, in ottica di una prudente valutazione degli impegni • Supporto tecnico per attività di pricing tariffe danni ed analisi di rischi catastrofali e probabilità di rovina • Sviluppo di metodologie di pricing connesse con la Telematica (in ambito auto e casa). A tal fine CERA è partner unico di una società di Software che ha sviluppato delle applicazioni che consentono il monitoraggio di attività dei rami auto o veicoli e dei prodotti relativi alle abitazioni o fabbricati • Supporto per attività di gestione tecnico-attuariale dei rami elementari • Sviluppo di modelli di gestione integrata di Asset e Liability nel ramo danni
• Valutazioni attuariali del Fondo Trattamento di Fine Rapporto (T.F.R.) secondo il Principio Contabile Internazionale I.A.S. 19 • Valutazioni attuariali dei Fondi Pensione, delle Coperture Sanitarie, delle Indennità di Fine Servizio, dei Premi di Anzianità, delle Mensilità Aggiuntive, delle Indennità Suppletive di Clientela Agenti (FISC, FIRR, ISC) e dei Benefici ai Dipendenti (es. come sconti su beni e servizi, per pensionamenti anticipati, etc.) secondo i Principi Contabili Internazionali I.A.S. 19 e I.A.S. 37 • Valutazioni del fair value di piani di Stock-Options secondo il Principio Contabile Internazionale IFRS 2 • Supporto tecnico-attuariale alla redazione del Bilancio IAS secondo il principio IFRS 4 (Shadow accounting, LAT, DIR-DAC, ecc.) anche in base alla fase 2
• Redazione bilanci tecnici e determinazione premi di equilibrio dei Fondi Pensione e delle Casse previdenziali • Valutazione delle riserve matematiche, anche ai fini IAS, dei Fondi Pensione • Supporto e analisi per la trasformazione di un Fondo da prestazione definita a contribuzione definita • Analisi integrata di attività e passività al fine di monitorare la capienza delle riserve prospetticamente, o strutturare adeguate azioni per mitigare il rischio finanziario o di tesoreria • Monitoraggio del rischio della gestione finanziaria dei Fondi Pensione e quantificazione degli indicatori utili alla valutazione della gestione finanziaria
• Supporto ed assistenza in fase di migrazione o riorganizzazione tecnica del sistema gestionale dei portafogli assicurativi a livello dell’insieme delle procedure e formule di natura tecnico-attuariale • Pareri e asseverazioni sulle ipotesi e metodologie adottate in seno a valutazioni di tipo tecnico-attuariale sia ai fini di informativa che di operazioni societarie • Stesura della relazione tecnica sul programma di attività per la richiesta dell’esercizio all’attività assicurativa • Strutturazione della Funzione attuariale e della attività che necessita di svolgere, identificazione del set di controlli, strutturazione dei processi organizzativi di controllo, identificazione dei template da utilizzare al fine di effettuare le verifiche, definizione delle relazioni o dei documenti di comunicazione con le altre funzioni o con l’esterno della compagnia (mercato o organo di vigilanza). • Supporto tecnico dedicato per l’implementazione o la revisione di sistemi di calcolo e di proiezione futura all’interno di specifici software attuariali • Supporto ed assistenza al Chief Actuary e alla funzi
• Supporto con riferimento agli adempimenti del Reg. ISVAP n. 20 (controlli interni, gestione dei rischi, compliance e outsourcing) • Valutazioni in ambito Solvency II di primo e secondo pilastro e supporto per l’organizzazione dei dati relativamente al terzo pilastro • Sviluppo di una soluzione informatica volta alla valutazione attuariale degli elementi legati alla normativa Solvency II: – Calcolo del Solvency Capital Requirement secondo la Formula Standard – Calcolo delle Best Estimate Premium e Reserve – Predisposizione dei Quantitative Reporting Templates per IVASS – Proiezioni SCR per ORSA/FLAOR • Supporto alla Funzione Attuariale interna • Esternalizzazione della Funzione Attuariale
• Analisi tecniche relative alla rischiosità del proprio portafoglio, tra le quali analisi di adeguatezza dei premi rispetto alle prestazioni offerte, analisi e mappatura dei rischi, stima delle riserve sinistri, riserve IBNR (relative a sinistri avvenuti ma non ancora denunciati), riserve premi, riserve di senescenza • Assistenza alla definizione del set di dati, informazioni, statistiche necessarie e utili alla gestione del Fondo e analisi di benchmarking • Assistenza nella gestione dei rapporti con eventuali outsourcer di servizi di primaria importanza, ad esempio le Compagnie di Assicurazione • Assistenza tecnica per stipula, rinnovi, verifiche del rispetto di contratti con Compagnie di Assicurazione, Broker, TPA e altri fornitori di servizi legati a grandezze tecniche • Assistenza per progetti di sviluppo di coperture ad hoc che siano tecnicamente sostenibili e supportino adeguatamente gli assistiti • ...